Закрытое акционерное общество "Форест" ИНН:0105069602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240077 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года683421590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16842110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23676216010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2160100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24162216010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2160100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1743660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174461610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83220000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83220000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58841440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58841440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24162216010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2160100
21103 Выручка за отчетный год4857910050
21104 Выручка за предыдущий год100500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191999890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29380160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29380160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год1045400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18926160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1490100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1743660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1743660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Форест

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Форест

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Форест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17436)/Стоимость активов (24162) = 72.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Форест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19199+0+0) = 153.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Форест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29380)/Выручка (48579) = 60.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Форест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17436)/Выручка (48579) = 35.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Форест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Форест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Форест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Форест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Форест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.783

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.598

Индекс Альтмана Z = 15.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Форест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.86), коэффициент быстрой ликвидности (4.02), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (60.48%), рентабельность компании (35.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Форест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить