Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс "Трехречный" ИНН:0105069793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240858 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136035000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350035000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1406350010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350035000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1406350010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350035000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-211010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105134900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года349034900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142734900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349034900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1406350010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350035000
21103 Выручка за отчетный год307200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1500
22203 Управленческие расходы за отчетный год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1600
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (1406) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3057+0+31) = -0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (3072) = -0.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (3072) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 4.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.52%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью тепличный комплекс Трехречный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить