ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ" ИНН:0105070005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16241591 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года207920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468224841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702032771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702032771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6442-436-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1-1630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57836032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5783713164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702032771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110
21103 Выручка за отчетный год6836259035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2072506197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662984-162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662984-162
23503 Прочие расходы за отчетный год33199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год659665-171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1563392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6440-274-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-339-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6440)/Стоимость активов (7020) = 91.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 3202.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6629)/Выручка (6836) = 96.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6440)/Выручка (6836) = 94.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.917

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.94

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.145

Индекс Альтмана Z = 27.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.01), коэффициент быстрой ликвидности (12.11), коэффициент текущей ликвидности (12.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (96.97%), рентабельность компании (94.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБАНЬ ПРОЕКТ СТРОЙ МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить