Общество с ограниченной ответственностью " Кайзер" ИНН:0105070260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16242449 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года689686
12104 Запасы на конец предыдущего года96860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года949686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года949686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года949686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года949686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96860
21103 Выручка за отчетный год185443232
21104 Выручка за предыдущий год4432320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181420156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4201560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (94) = -2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181+0+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (185) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (185) = -1.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (-1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Кайзер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить