Общество с ограниченной ответственностью "Евробетон" ИНН:0105070301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242515 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27340
21104 Выручка за предыдущий год1000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (27) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.929

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.735

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (30%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евробетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить