Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы" ИНН:0105070478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243213 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26636
12104 Запасы на конец предыдущего года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года358195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года665242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года665242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-609-671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1274913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1274913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года665242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24210
21104 Выручка за предыдущий год20
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63-680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63-680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6800
23403 Прочие доходы за отчетный год20150
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1318
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125-648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (665) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.478

Индекс Альтмана Z = -4.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-34050%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить