Общество с ограниченной ответственностью "Майкопский садовый центр "Гавриш" ИНН:0105070541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243271 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года30198570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30198570
12104 Запасы на конец предыдущего года323625620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109591446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года914460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2044518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129941952626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419526260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129972143483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721434830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-138300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-73500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1373-7253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-72530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года92447980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года479800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года92447980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года479800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174874603400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года746034000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174874603400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года746034000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129972143483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721434830
21103 Выручка за отчетный год440052362906
21104 Выручка за предыдущий год523629060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501559222881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год592228810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-615-68625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-686250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-615-68625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-686250
23403 Прочие доходы за отчетный год112100
23503 Прочие расходы за отчетный год11544823
23504 Прочие расходы за предыдущий год48230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-648-7342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-648-7342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-648)/Стоимость активов (1299) = -49.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5015+0+0) = -12.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-615)/Выручка (4400) = -13.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-648)/Выручка (4400) = -14.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.499

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.514

Индекс Альтмана Z = -7.789

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (-13.98%), рентабельность компании (-14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопский садовый центр Гавриш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить