Общество с ограниченной ответственностью "ВИП-ТРАНС" ИНН:0105070693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16244158 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года188860
12104 Запасы на конец предыдущего года8600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19410247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19410247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1798833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1899843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19410247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102470
21103 Выручка за отчетный год184976546
21104 Выручка за предыдущий год765460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16566858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1938038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1078038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80380
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год998038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24604 Прочее за предыдущий год750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год915533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год915533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (194) = 46.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1656+86+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (1849) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (1849) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.469

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.8

Индекс Альтмана Z = 51.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (38.8), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИП-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить