ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕРАМИК ПЛЮС" ИНН:0105070830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16244945 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180
12103 Запасы на конец отчетного года292644
12104 Запасы на конец предыдущего года45820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10402482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10663915
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года39150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24237629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1262010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24237647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1263810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19172195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19272205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4965442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4965442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24237647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1263810
21103 Выручка за отчетный год483972051
21104 Выручка за предыдущий год680660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402558730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год506060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81413321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19908576
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11764745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88540
23403 Прочие доходы за отчетный год601079
23404 Прочие доходы за предыдущий год10790
23503 Прочие расходы за отчетный год22281112
23504 Прочие расходы за предыдущий год9900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33444712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89430
24603 Прочее за отчетный год511604
24604 Прочее за предыдущий год13810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33952195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33952195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3395)/Стоимость активов (2423) = -140.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4025+1990+0) = -19.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1176)/Выручка (4839) = -24.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3395)/Выручка (4839) = -70.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.885

Индекс Альтмана Z = -4.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-24.3%), рентабельность компании (-70.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить