Общество с ограниченной ответственностью "АЙ.ЦЕНТР" ИНН:0105070911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16245287 ОКВЭД:52.45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200
12103 Запасы на конец отчетного года3838593
12104 Запасы на конец предыдущего года5930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4058998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4078998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3591583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года487415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года487415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4078998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99810
21103 Выручка за отчетный год125719561
21104 Выручка за предыдущий год95610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94058398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31661163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3166637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6370
23503 Прочие расходы за отчетный год8820
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3078617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3008573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3008)/Стоимость активов (4078) = 73.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9405+0+0) = 33.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3166)/Выручка (12571) = 25.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3008)/Выручка (12571) = 23.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.738

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.374

Индекс Альтмана Z = 20.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (8.33), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (25.18%), рентабельность компании (23.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЙ.ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить