Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕМЕНТ 1" ИНН:0105070929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243532 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9292
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9292
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года207207
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года207207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-56-81
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-81-139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71-129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299309
21103 Выручка за отчетный год47502712
21104 Выручка за предыдущий год27120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44202612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год5527
23504 Прочие расходы за предыдущий год270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2558
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (299) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4420+220+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (4750) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (4750) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.133

Х5 = Выручка/Активы = 15.886

Индекс Альтмана Z = 15.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕМЕНТ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить