Общество с ограниченной ответственностью "АСТЭК" ИНН:0105070943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16245206 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1156982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1158989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1158989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1158989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98910
21103 Выручка за отчетный год67985870
21104 Выручка за предыдущий год58700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65295570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год774
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (1158) = 17.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6529+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (6798) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (6798) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.624

Индекс Альтмана Z = 5.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить