Общество с ограниченной ответственностью "МАРАФЭТ" ИНН:0105071129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16245946 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
21103 Выручка за отчетный год255211
21104 Выручка за предыдущий год2110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1100
22203 Управленческие расходы за отчетный год8490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24603 Прочее за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (41) = 48.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+145+84) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (255) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (255) = 7.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (7.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРАФЭТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить