Общество с ограниченной ответственностью "КРИСТАЛЛ" ИНН:0105071270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243992 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3742811796
12104 Запасы на конец предыдущего года117960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7436628638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11179640438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11179640438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11160640315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11160640315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11179640438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404380
21103 Выручка за отчетный год20500362473
21104 Выручка за предыдущий год624730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20450962099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3740
23503 Прочие расходы за отчетный год411233
23504 Прочие расходы за предыдущий год2320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1728
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (111796) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204509+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (205003) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (205003) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить