ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРИЗОНТ ЮГ" ИНН:0105071489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16239588 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2659775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3091395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29682170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29682170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24642089
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24742099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29682170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21700
21103 Выручка за отчетный год101937525
21104 Выручка за предыдущий год75250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101937525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75250
22203 Управленческие расходы за отчетный год94274973
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7662552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7662552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25520
24603 Прочее за отчетный год391451
24604 Прочее за предыдущий год4510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3752101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3752101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (2968) = 12.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9427) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (766)/Выручка (10193) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (10193) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.008

Индекс Альтмана Z = 12.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (6.01), коэффициент текущей ликвидности (6.01), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить