ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД "КВАД-РА" ИНН:0105071552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16241013 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378493
11504 Основные средства на конец предыдущего года4930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4930
12103 Запасы на конец отчетного года576864
12104 Запасы на конец предыдущего года8640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29452221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35573950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39354443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-575-67
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-565-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45004500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45004500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39354443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44430
21103 Выручка за отчетный год8212295
21104 Выручка за предыдущий год22950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7812212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год195405
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-155-322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3220
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год35345
23504 Прочие расходы за предыдущий год450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-508-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-508-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-508-67
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-508)/Стоимость активов (3935) = -12.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (781+195+0) = -15.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (821) = -18.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-508)/Выручка (821) = -61.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.126

Индекс Альтмана Z = 4.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-18.88%), рентабельность компании (-61.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КВАД-РА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить