Общество с ограниченной ответственностью "Интурист-Майкоп" ИНН:0105071665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583558 ОКВЭД:55.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года55
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года50
11503 Основные средства на конец отчетного года9898
11504 Основные средства на конец предыдущего года980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-269288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-259298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2980
21104 Выручка за предыдущий год129060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129060
22203 Управленческие расходы за отчетный год42412509
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-424397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3970
23503 Прочие расходы за отчетный год5109
23504 Прочие расходы за предыдущий год1090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-429288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-558288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-558288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-558)/Стоимость активов (126) = -442.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+424) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-558)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.673

Индекс Альтмана Z = -48.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-2.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интурист-Майкоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить