ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕМХОЛДИНГ" ИНН:0105071841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584003 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9877814365
11504 Основные средства на конец предыдущего года145780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9877814365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145780
12103 Запасы на конец отчетного года5862024264
12104 Запасы на конец предыдущего года244880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2049920123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года554513500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18193785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года375
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10388358677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20266173042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года733160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-20
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-97605-36791
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-366260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-97592-36776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-366130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года313970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года313970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261568109818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1099290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268856109818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1099290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20266173042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года733160
21103 Выручка за отчетный год9152457555
21104 Выручка за предыдущий год575550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8729553912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год537860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42293643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30663887
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37030
22203 Управленческие расходы за отчетный год63290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5166-244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-860
23203 Проценты к получению за отчетный год25980
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год6265610620
23404 Прочие доходы за предыдущий год106200
23503 Прочие расходы за отчетный год11872847247
23504 Прочие расходы за предыдущий год472400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60979-36791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-366260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60979-36791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-366260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60979-36791
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-366260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60979)/Стоимость активов (202661) = -30.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87295+3066+6329) = -5.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5166)/Выручка (91524) = -5.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60979)/Выручка (91524) = -66.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.325

Х5 = Выручка/Активы = 0.452

Индекс Альтмана Z = -1.433

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (-5.64%), рентабельность компании (-66.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕМХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить