Общество с ограниченной ответственностью "Белый вестник" ИНН:0105072073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584782 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2424
12104 Запасы на конец предыдущего года230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-916-277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-906-267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года945462
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1350541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2740
21103 Выручка за отчетный год749434
21104 Выручка за предыдущий год4340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1970
22203 Управленческие расходы за отчетный год907455
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-625-258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год74
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-632-273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2730
24603 Прочее за отчетный год84
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-640-277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-640-277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-640)/Стоимость активов (444) = -144.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+907) = -45.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-625)/Выручка (749) = -83.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-640)/Выручка (749) = -85.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.671

Индекс Альтмана Z = -14.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.04), рентабельность продукции (-83.44%), рентабельность компании (-85.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белый вестник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить