Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:0105072267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586120 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105105
11504 Основные средства на конец предыдущего года1050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1050
12103 Запасы на конец отчетного года12013
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150-18
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-80
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180
21103 Выручка за отчетный год82566
21104 Выручка за предыдущий год660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23403 Прочие доходы за отчетный год22360
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год10077
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168-18
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (225) = 74.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (769+0+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (825) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (825) = 20.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.747

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.796

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.462

Индекс Альтмана Z = 11.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (20.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить