Общество с ограниченной ответственностью "Новострой" ИНН:0105072323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585853 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4400
12103 Запасы на конец отчетного года1424292
12104 Запасы на конец предыдущего года2920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205538564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219848949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219849389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125833720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125933730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14301000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14301000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79614659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79614659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219849389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93890
21103 Выручка за отчетный год4655341341
21104 Выручка за предыдущий год413410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3697136619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95824722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95824390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43900
23403 Прочие доходы за отчетный год240
23503 Прочие расходы за отчетный год354166
23504 Прочие расходы за предыдущий год1660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92524224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год389504
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88633720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88633720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8863)/Стоимость активов (21984) = 40.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36971+0+0) = 25.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9582)/Выручка (46553) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8863)/Выручка (46553) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.341

Индекс Альтмана Z = 9.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (20.58%), рентабельность компании (19.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить