Общество с ограниченной ответственностью "Товары для животных" ИНН:0105072475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586350 ОКВЭД:52.48.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160
12103 Запасы на конец отчетного года42113
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года800300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3100
21103 Выручка за отчетный год13270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3610
22203 Управленческие расходы за отчетный год5890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2280
23503 Прочие расходы за отчетный год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3390
24603 Прочее за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (466) = -73.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (966+0+589) = -14.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (1327) = -17.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (1327) = -25.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.738

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.418

Индекс Альтмана Z = -1.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (-17.18%), рентабельность компании (-25.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Товары для животных

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить