Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:0105072570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587042 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года796208
12104 Запасы на конец предыдущего года2080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1253513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1253513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года977284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года989296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1253513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5130
21103 Выручка за отчетный год5220415
21104 Выручка за предыдущий год4150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1881386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год910306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год910306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21722
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год693284
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (1253) = 55.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3339+971+0) = 21.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (5220) = 17.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (5220) = 13.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.746

Индекс Альтмана Z = 15.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (17.43%), рентабельность компании (13.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить