Общество с ограниченной ответственностью "РИФ" ИНН:0105072901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588426 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год17780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2240
22203 Управленческие расходы за отчетный год150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2090
23503 Прочие расходы за отчетный год2370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-280
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (44) = -50 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1554+0+15) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (1778) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (1778) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = -4.935

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить