Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- Эксплуатационное управление № 4" ИНН:0105072919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588432 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года364820
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1858420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1858420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1858420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200
21103 Выручка за отчетный год235810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16370
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (18584) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21944+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1637)/Выручка (23581) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (23581) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 1.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно- Эксплуатационное управление  4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить