Общество с ограниченной ответственностью "Гидротех" ИНН:0105072965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588691 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23088
12104 Запасы на конец предыдущего года880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1212
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года734120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1210237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1210237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2370
21103 Выручка за отчетный год45937
21104 Выручка за предыдущий год370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110
22203 Управленческие расходы за отчетный год730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23403 Прочие доходы за отчетный год19233
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год24143
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (1210) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (326+0+73) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (459) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (459) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Х5 = Выручка/Активы = 0.379

Индекс Альтмана Z = 1.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (13.07%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить