Общество с ограниченной ответственностью "Гофропак-Юг" ИНН:0105072972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16588573 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года329295
12104 Запасы на конец предыдущего года2950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22381809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25682260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25682260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18602253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25642253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25682260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22600
21103 Выручка за отчетный год195094482
21104 Выручка за предыдущий год44820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194074460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год8714
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (2568) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19407+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (19509) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (19509) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.863

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.863<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гофропак-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить