ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ" ИНН:0105073038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588932 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2489110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2489116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2489116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2215117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2489116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1160
21103 Выручка за отчетный год451210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год444110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3440
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (2489) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44411+366+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (344)/Выручка (45121) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (45121) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 2.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.138<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДЫГЕЙСКИЕ НЕФТЕПРОДУКТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить