Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ" ИНН:0105073461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16590162 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года60
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140
21103 Выручка за отчетный год15430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460
23503 Прочие расходы за отчетный год214
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (144) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1497+0+0) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (1543) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1543) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 2.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.364<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНСИНЖЕНЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить