Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление "Роснефть-Термнефть" ИНН:0106000152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27682588 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года947226538254021
11504 Основные средства на конец предыдущего года2265382540211366
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года743400000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года403464377303
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года464377303299
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12596898
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года96898266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2218682542104422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6825421044221931
12103 Запасы на конец отчетного года174868762381
12104 Запасы на конец предыдущего года868240381798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20594159241908139409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15924192043940917748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5703586210494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35862094941293
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года702600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21408204042005340350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20404196534035019839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23626272292426344772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27229238634477221770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1189118911891189
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1189118911891189
13603 Резервный капитал на конец отчетного года59595953
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года59595348
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9391928291658922
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9282916589223344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10639105301041310164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1053010413101644581
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года144376341307
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года376341307305
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144376341307
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года376341307305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10255139591162933178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13959112293317815417
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2588236418801123
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2364188011231467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12843163231350934301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16323131093430116884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23626272292426344772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27229238634477221770
21103 Выручка за отчетный год109865118795100743161684
21104 Выручка за предыдущий год11879510074316168460175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9246110345084118139418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1034508411813941850017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17404153451662522266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15345166252226610158
22203 Управленческие расходы за отчетный год16067138501389912955
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1385013968129559549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1337149527269311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149526579311609
23203 Проценты к получению за отчетный год1072864
23204 Проценты к получению за предыдущий год28643
23403 Прочие доходы за отчетный год58347163495
23404 Прочие доходы за предыдущий год347163495574
23503 Прочие расходы за отчетный год1069132315102340
23504 Прочие расходы за предыдущий год132314412340922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43354713857470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54713857470264
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4653644771877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год364477187761
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-208202-160380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-202-160380116
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-23135342
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3534268
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6087744
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год87744-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1392359485595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235948559595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1392359485595
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год235948559595
32003 Величина капитала на 311189118911891189
32006 Величина капитала на 3159595348
32007 Величина капитала на 319282916589223344
32008 Величина капитала на 311053010413101644581
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1392359485595
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1392359485595
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1392359485595
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1392359485595
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911869912
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2911869912
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911869912
33278 Дивиденды (ИТОГО)2911869912
33003 Величина капитала на 311189118911891189
33006 Величина капитала на 3159595953
33007 Величина капитала на 319391928291658922
33008 Величина капитала на 3110639105301041310164
36003 Чистые активы на 3110639105301041310164
36004 Чистые активы на 311053010413101644581
41103 Поступления – всего за отчетный год110309124480120359147543
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106225120578118173144421
41193 Прочие поступления за отчетный год4084390221863122
41203 Платежи – всего за отчетный год116559116676118558144299
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39660253393426936596
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51460564504799169576
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4424571584782
41293 Прочие платежи за отчетный год24997344303471437345
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6250780418013244
42103 Поступления – всего за отчетный год163211015900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год163211015900
42203 Платежи – всего за отчетный год130641449214083153
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год130641415900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3257-4333-1408-3153
43203 Платежи – всего за отчетный год2394677890
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год23945378
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23-94-677-890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30163377-284-799

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Прибыль

Прибыль Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Чистые активы

Чистые активы Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (23626) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92461+0+16067) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1337)/Выручка (109865) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (109865) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.819

Индекс Альтмана Z = 4.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Акционерное общество Специализированное пусконаладочное управление Роснефть-Термнефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить