Акционерное Общество "Краснодаркрайремстройгазкомплект" ИНН:0106000307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03225107 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3116235633094451
11504 Основные средства на конец предыдущего года2356330944515665
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5127840950993425
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8409509934251594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82431076584087876
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10765840878767259
12103 Запасы на конец отчетного года28066673753110591
12104 Запасы на конец предыдущего года66737531105912586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5337224809277178696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2480927717869632920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1988130168152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30168152857
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125491190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года491190365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76184315613553519439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31561355351943938137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84427423264394327315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42326439432731545396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19191919
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1094109410941268
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1094109412681268
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года355355355355
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года355355355355
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37277-48998-33338-24106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48998-33337-24106420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35806-47527-31867-22461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47527-31867-224612065
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года373794
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года37941
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года373794
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37941
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1335161258335833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1612583358330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118661867886817742167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86788681774216742160
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года200145017931682
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1450179316821170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120196898507580349682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89850758034968243330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84427423264394327315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42326439432731545396
21103 Выручка за отчетный год133099309075685553805
21104 Выручка за предыдущий год309075685553805108208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107272375685716960294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37568571696029488296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25827-6661-314-6489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6661-314-648919912
22203 Управленческие расходы за отчетный год8009870290609648
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87029060964811940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17818-15363-9374-16137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15363-9374-161377972
23303 Проценты к уплате за отчетный год9000
23403 Прочие доходы за отчетный год2119544819921052
23404 Прочие доходы за предыдущий год5448199210523620
23503 Прочие расходы за отчетный год3825782635499417
23504 Прочие расходы за предыдущий год7826354994173782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16103-17741-10931-24502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17741-10931-245027810
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-96-2344253163
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2344253163214
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год34-20-8794
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-20-8794-6
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3282329416741831
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3294167418311560
24603 Прочее за отчетный год106512332351761
24604 Прочее за предыдущий год123323517610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11721-15660-9405-24526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15660-9405-245266034
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11722-15660-9405-24526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15660-9405-245266034
32003 Величина капитала на 3119191919
32005 Величина капитала на 311449144916231623
32006 Величина капитала на 313333
32007 Величина капитала на 31-48998-33337-24106420
32008 Величина капитала на 31-47527-31866-224612065
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11721000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11721000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11721000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11721000
33003 Величина капитала на 3119191919
33005 Величина капитала на 311449144914491623
33006 Величина капитала на 313333
33007 Величина капитала на 31-37277-48998-33338-24106
33008 Величина капитала на 31-35806-47527-31867-22461
36003 Чистые активы на 31-35806-47527-31867-22461
36004 Чистые активы на 31-47527-31867-224612065
41103 Поступления – всего за отчетный год154800526355352587117
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год149616512844886982743
41193 Прочие поступления за отчетный год5184135146564374
41203 Платежи – всего за отчетный год133279527735350984418
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год111384273112656549999
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18453125881525815211
41293 Прочие платежи за отчетный год3442128741168615823
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21521-138162699
42203 Платежи – всего за отчетный год1670000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1670000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1670000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19851-13816-705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Прибыль

Прибыль Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Чистые активы

Чистые активы Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11721)/Стоимость активов (84427) = 13.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107272+0+8009) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17818)/Выручка (133099) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11721)/Выручка (133099) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.298

Индекс Альтмана Z = -1.876

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Акционерное Общество Краснодаркрайремстройгазкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить