Общество с ограниченной ответственностью фирма "Гранит" ИНН:0106000723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16589265 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495495495
11504 Основные средства на конец предыдущего года495495495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года495495495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495495495
12103 Запасы на конец отчетного года270250320
12104 Запасы на конец предыдущего года250320169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270252348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252348180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765747843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года747843675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410217239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217239147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420227249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227249157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345520594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520594518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345520594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520594518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765747843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года747843675
21103 Выручка за отчетный год620555694
21104 Выручка за предыдущий год555694360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390338455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год338455213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230217239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217239147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230217239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217239147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230217239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217239147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193217239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217239147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193217239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год217239147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (765) = 25.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390+0+0) = 58.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (620) = 37.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (620) = 31.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.217

Х5 = Выручка/Активы = 0.81

Индекс Альтмана Z = 2.398

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.398<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (37.1%), рентабельность компании (31.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить