Общество с ограниченной ответственностью фирма "Дорожный" ИНН:0106000850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16582783 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251834
21103 Выручка за отчетный год3567165
21104 Выручка за предыдущий год67165135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1947132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47132132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201918
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201918

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 84.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (35) = 45.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (35) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 8.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (45.71%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Дорожный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить