Общество с ограниченной ответственностью "Энемская станция технического обслуживания автомобилей" ИНН:0106001445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24444687 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358380402
11504 Основные средства на конец предыдущего года380402424
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года979979979
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года979979979
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133713591381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135913811403
12103 Запасы на конец отчетного года553454465235
12104 Запасы на конец предыдущего года544652355088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228140188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14018893
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года576255865521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558655215181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года709969456902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года694569026584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года970970970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года970970970
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года344344344
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года344344344
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года562556015528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560155285242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693969156842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года691568426556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1603060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1603060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года709969456902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года694569026584
21103 Выручка за отчетный год223520913356
21104 Выручка за предыдущий год209133564387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134114022350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140223503246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8946891006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68910061141
22103 Коммерческие расходы за отчетный год774558663
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год558663772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120131343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131343369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120131343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131343369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год965857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год585757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2473286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73286312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2473286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73286312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (7099) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1341+774+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (2235) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2235) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.369

Индекс Альтмана Z = 50.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (36.01), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энемская станция технического обслуживания автомобилей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить