Общество с ограниченной ответственностью "Кубань - Аудит" ИНН:0106002255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16582777 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года831037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411325522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325522105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494335559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335559105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503348572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348572105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489307478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307478105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503348572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348572105
21103 Выручка за отчетный год571352955390
21104 Выручка за предыдущий год529553900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560449625277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496252770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109333113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3331130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109333113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3331130
23503 Прочие расходы за отчетный год4917327
23504 Прочие расходы за предыдущий год173270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6016086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6016086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (503) = 11.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5604+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (5713) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (5713) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.929

Индекс Альтмана Z = 44.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.36), коэффициент быстрой ликвидности (35.29), коэффициент текущей ликвидности (35.29), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубань - Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить