Закрытое акционерное общество "Кубаньагрострой - 3" ИНН:0106002270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03899231 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года406572
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года406572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7595111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года141300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года141300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-150800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-140600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-762727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476783
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года486884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7595111
21103 Выручка за отчетный год1095825921
21104 Выручка за предыдущий год825921530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1197773683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год773683745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10252238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52238-215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10252238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52238-215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10252238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52238-215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10252210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52210-231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (22) = -463.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1197+0+0) = -8.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (1095) = -9.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (1095) = -9.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.784

Индекс Альтмана Z = -69.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.45), рентабельность продукции (-9.32%), рентабельность компании (-9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Кубаньагрострой - 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить