Закрытое акционерное общество "ДОРСТРОЙ" ИНН:0106002287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01006418 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200182045120184
11504 Основные средства на конец предыдущего года20451201840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200182045120184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20451201840
12103 Запасы на конец отчетного года317357
12104 Запасы на конец предыдущего года73570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14559150441123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1504411230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6366812665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года668126650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146531578513845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15785138450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346713623634029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36236340290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338303551332609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35513326090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8417231420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72314200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8417231420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72314200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346713623634029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36236340290
21103 Выручка за отчетный год70431360731764
21104 Выручка за предыдущий год13607317640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67871045423780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10454237800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25631537984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315379840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25631537984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315379840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25625517984
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год315379840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2386021616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60216160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1825516368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255163680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (34671) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6787+0+0) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (7043) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (7043) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.226

Индекс Альтмана Z = 44.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (17.39), коэффициент текущей ликвидности (17.42), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить