Общество с ограниченной ответственностью "КУБНОРД" ИНН:0106002368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39682234 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65196
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3646
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года46129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111325
21103 Выручка за отчетный год4740
21104 Выручка за предыдущий год4600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474-460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460-194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460-194
23403 Прочие доходы за отчетный год445246
23404 Прочие доходы за предыдущий год246181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год919-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706-13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год919-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год706-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (919)/Стоимость активов (81) = 1134.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (474)/Выручка (474) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (919)/Выручка (474) = 193.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 121.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (193.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КУБНОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить