Общество с ограниченной ответственностью "Мишутка" ИНН:0106002382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16582725 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1012010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1025130
12103 Запасы на конец отчетного года4072790
12104 Запасы на конец предыдущего года27900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1002261160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22611600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28319742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7904501290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45012920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79046015415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4601541510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5834005810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400581010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8760960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20760960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79046015415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4601541510
21103 Выручка за отчетный год8240722518890
21104 Выручка за предыдущий год7167188900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7353642115900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6363159000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8878042990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80429900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8878042990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80429900
23503 Прочие расходы за отчетный год321112280
23504 Прочие расходы за предыдущий год11122800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год855693760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6937600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282303280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3032800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573390480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3904800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (573)/Стоимость активов (790) = 72.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7353+0+0) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (887)/Выручка (8240) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (573)/Выручка (8240) = 6.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.725

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.816

Индекс Альтмана Z = 18.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (6.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мишутка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить