Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна №28" ИНН:0106002689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01006275 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11218403218
11504 Основные средства на конец предыдущего года18403218915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11218400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184032180
12103 Запасы на конец отчетного года22500835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91433031363250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330313632505517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4632913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113937631390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376313941140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125156031397332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560313973327301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4822-5927-4500112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5927-450011257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4054289618601475
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2896186014750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2019359157795745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3591577957456954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6073648776390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6487763972200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125156031397332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560313973327301
21103 Выручка за отчетный год2512764219312
21104 Выручка за предыдущий год276421931216351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215259360519086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25936051908616155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36-232-29630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-232-29632260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-232-29630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-232-29632260
23404 Прочие доходы за предыдущий год1486910
23503 Прочие расходы за отчетный год112812072518136
23504 Прочие расходы за предыдущий год12072518136188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1092-1425-46120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1425-4612910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1092-1425-461273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1425-4612736

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1092)/Стоимость активов (1251) = -87.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215+0+0) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (251) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1092)/Выручка (251) = -435.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.873

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.873

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.794

Индекс Альтмана Z = -14.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-3.85), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (-435.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна 28

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить