Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн "Северный Кавказ" ИНН:0106003435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24440560 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1223100476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10047646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1247111982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11198247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1248111982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11198272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63-386-175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-386-175-139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66010960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года524409257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408257211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11841505257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1505257211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1248111982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11198272
21103 Выручка за отчетный год379743981447
21104 Выручка за предыдущий год43981447768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99343981447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3871447768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год993387156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год387156-14
23303 Проценты к уплате за отчетный год1661210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12100
23503 Прочие расходы за отчетный год144227124
23504 Прочие расходы за предыдущий год228124137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6833932
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3832-151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21822562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465-186-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187-36-151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (1248) = 37.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2804+0+0) = 35.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (993)/Выручка (3797) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (3797) = 12.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 8.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (26.15%), рентабельность компании (12.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный концерн Северный Кавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить