Общество с ограниченной ответственностью "АФИПС" ИНН:0106003636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32348986 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5710
11504 Основные средства на конец предыдущего года71020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года603705536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70553673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135394457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394457251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7381099993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1099993324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74311061003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11061003344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554632517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года632517-310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564642527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642527-300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180464476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46447667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180464476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464476644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74411061003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11061003344
21103 Выручка за отчетный год480050705130
21104 Выручка за предыдущий год507051300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453048454232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484542320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270225898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2258980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270225898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2258980
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год3551712
23504 Прочие расходы за предыдущий год17120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73208886
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2088860
24603 Прочее за отчетный год55259
24604 Прочее за предыдущий год52590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78156827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1568270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-78156827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1568270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78)/Стоимость активов (743) = -10.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4530+0+0) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (4800) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78)/Выручка (4800) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.133

Индекс Альтмана Z = 7.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (4.1), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (-1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АФИПС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить