Общество с ограниченной ответственностью "Компаньон" ИНН:0106003795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24436251 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10506167222188255132
11504 Основные средства на конец предыдущего года16722218822840978961
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9573738148344150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3814834415267230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106243548705629755132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54870562975513278961
12103 Запасы на конец отчетного года132366172471170475181323
12104 Запасы на конец предыдущего года172085170475181323133961
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3907261300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2613000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10992287892180622705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8875218072270530608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341011841193278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11841193278647
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5121032435888
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99324358886542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249610186268196717210194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184856196717210194171758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355853241138253014265326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239726253014265326250719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32000320003200032000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32000320003200032000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года158158158158
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года158158158158
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-656143981496114882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14049149611488214271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31502465554711947040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46207471194704046429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434803292874591119853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3192274591119853143415
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года28078116165513121995433
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1615971312199543360875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324351194583205810218286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193519205810218286204290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355853241138253014265326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239726253014265326250719
21103 Выручка за отчетный год8453271115441146305
21104 Выручка за предыдущий год27111544114630579257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3994259975098242053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25997509824205375980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4459111434294252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114342942523277
22203 Управленческие расходы за отчетный год9495000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5036111434294252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1114342942523277
23403 Прочие доходы за отчетный год86758772771801
23404 Прочие доходы за предыдущий год87727718013359
23503 Прочие расходы за отчетный год12993189631574485
23504 Прочие расходы за предыдущий год1896315744855187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-935495499765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95499765411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15832615430
24603 Прочее за отчетный год249090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9603-6379611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6379611381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9603-6379611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6379611381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9603)/Стоимость активов (355853) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3994+0+9495) = -37.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5036)/Выручка (8453) = -59.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9603)/Выручка (8453) = -113.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 3.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-59.58%), рентабельность компании (-113.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компаньон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить