Общество с ограниченной ответственностью "Эльбрус" ИНН:0106003932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584309 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4981434574641554
12104 Запасы на конец предыдущего года434574641554999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4981434574640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4345746415540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4981434574831573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4345748315731018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3920387071610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3870716112910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3930388071711301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388071711301918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1051465312272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465312272100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10514653120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4653122720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4981434574831573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4345748315731018
21103 Выручка за отчетный год2068023950238474421
21104 Выручка за предыдущий год239502384744213063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1447616765165094013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167651650937032823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6204718573380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год718573387180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2038312500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3125000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4166406073380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406073384080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4166406073380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год406073384080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24619017725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1901772520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год392038707161383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38707161383220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3920387071610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год387071613830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3920)/Стоимость активов (4981) = 78.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14476+2038+0) = 25.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4166)/Выручка (20680) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3920)/Выручка (20680) = 18.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.787

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.836

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.739

Индекс Альтмана Z = 17.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.74), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (20.15%), рентабельность компании (18.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить