Общество с ограниченной ответственностью "Руза" ИНН:0106003989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32349052 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-137236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360
21103 Выручка за отчетный год8010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9160
23403 Прочие доходы за отчетный год77610
23503 Прочие расходы за отчетный год77750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1408)/Стоимость активов (2054) = -68.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1717+0+0) = -53.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-916)/Выручка (801) = -114.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1408)/Выручка (801) = -175.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Индекс Альтмана Z = -1.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (-114.36%), рентабельность компании (-175.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить