Общество с ограниченной ответственностью "Адышес" ИНН:0106004037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24431397 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304031133187
11504 Основные средства на конец предыдущего года311331873267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304031133187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311331873267
12104 Запасы на конец предыдущего года9231073990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103531060452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6072452459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1041611941526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года700615261450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1345643074713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1011947134717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года522416681525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года448015251414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года523416781535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449015351424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82222629178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5629178293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822226293178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562931783293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1345643074713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1011947134717
21103 Выручка за отчетный год92345181164
21104 Выручка за предыдущий год451811640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9233951949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43119490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2072150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год741230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год342700
22203 Управленческие расходы за отчетный год53530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год55400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-127391215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37742150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22900
23403 Прочие доходы за отчетный год98900
23503 Прочие расходы за отчетный год117392
23504 Прочие расходы за предыдущий год5920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год745159123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40081230
24603 Прочее за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год22500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744143111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42331110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год744143111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42331110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (13456) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (923+74+53) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (923) = -13.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (923) = 80.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 2.287

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.287<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-13.76%), рентабельность компании (80.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адышес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить