Общество с ограниченной ответственностью "Арктур" ИНН:0106004238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27685279 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года190128344114
12104 Запасы на конец предыдущего года283441144207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года827563101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4680474
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5630896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322133974807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339748075141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322133974807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339748075142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223302382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года244502522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249624452645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244526452785
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3203761706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37617061318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402573453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5734531036
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года303
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7259522162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95221622357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322133974807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339748075142
21103 Выручка за отчетный год345726514649
21104 Выручка за предыдущий год2651464918119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299026333624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2633462616231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год467181025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18231888
22203 Управленческие расходы за отчетный год35900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1081823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182354
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год12217162
23504 Прочие расходы за предыдущий год21716277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99-199-139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199-13938
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79-200-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-14026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год790-140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (3221) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2990+0+359) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (3457) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (3457) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.443

Индекс Альтмана Z = 9.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить