Общество с ограниченной ответственностью "ФИРМА "НЭФ" ИНН:0106004728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16596733 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3606358211023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3606358210
12103 Запасы на конец отчетного года841587412201831714
12104 Запасы на конец предыдущего года8741220183171439264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323841354209536488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13542095142618644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76112350226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1235022639
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года383820222270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4156047381641630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4738164163684280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41560477416479869249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47741647986924948970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1751175117510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1751175117510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7474740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7474740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1226911698139850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1169813985150940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14094135231581016919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13523158101691918509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23669277104775251972
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27710477525197230067
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2366927710477520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2771047752519720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2625000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379738831236358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38831236358394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3797650812360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650812363580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41560477416479869249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47741647986924948970
21103 Выручка за отчетный год79156757297705971309
21104 Выручка за предыдущий год75729770597130969924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53082453985213765808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45398521375545563512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2607430331249220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3033124922158540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1037011871134360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1187113436103530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1570418460114860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184601148655010
23504 Прочие расходы за предыдущий год56932201127310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15704-121893000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12767930054830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10541069506180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1069506180184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14650-228787945303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11698879453035918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14650-228787940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11698879453030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14650)/Стоимость активов (41560) = 35.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53082+10370+0) = 24.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15704)/Выручка (79156) = 19.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14650)/Выручка (79156) = 18.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.513

Индекс Альтмана Z = 10.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (10.95), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (19.84%), рентабельность компании (18.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА НЭФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить