Общество с ограниченной ответственностью "Темп" ИНН:0106004774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16245749 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5112880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511288103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2881030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511288103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2881030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3291935
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33920315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1728588
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1728588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511288103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2881030
23403 Прочие доходы за отчетный год324338282
23404 Прочие доходы за предыдущий год3382820
23503 Прочие расходы за отчетный год146115258
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17822324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1361885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1361885
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Темп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Темп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (511) = 26.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Темп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.971

Индекс Альтмана Z = 11.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Темп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Темп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить