Общество с ограниченной ответственностью "Псекупс" ИНН:0106005908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583162 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152015921651
11504 Основные средства на конец предыдущего года159216510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152015921651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159216510
12103 Запасы на конец отчетного года164431752
12104 Запасы на конец предыдущего года431752231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7513314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241566789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года566789231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176121582440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21582440231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года989898
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года989898
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12131135789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1135789133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13111233887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1233887231
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1395250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1395250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года381673453
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6734530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69113575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1135750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4507861028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78610280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176121582440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21582440231
21103 Выручка за отчетный год345847486906
21104 Выручка за предыдущий год474869060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334543336134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433361340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113415772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4157720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113415772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4157720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113415772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4157720
24603 Прочее за отчетный год3562116
24604 Прочее за предыдущий год621160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78353656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3536560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78353656
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3536560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (1761) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3345+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (3458) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (3458) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.913

Х5 = Выручка/Активы = 1.964

Индекс Альтмана Z = 3.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Псекупс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить